15. narkotik və silah qaçaqmalçılığı , terrorçuluq kimi illegal fəaliyyətindən əldə olunan böyük miqdarda pul vəsaitinin təmiz pul kimi göstərilməsinə verilən addır. qısaca olaraq desək, mənşəyi məlum olmayan pul kütləsinin bir mənşəyi olduğunu göstərilməyə çalışılmasıdır.
3 mərhələdən ibarət olur:
placement (yerləşdirmə) , layering və integration
placement - bu mərhələdə qara pul kütləsi bazara təqdim edilir. adətən qeyri-qanuni fəaliyyətlərdən əldə olunan gəlir nəğd şəkildə olduğundan bu mərhələ pul yuyanlar üçün ən çətin mərhələ hesab olunur. *
əgər kimsə pulun qaynağını soruşsa başları dərddə olacaq
. pulun sistemə soxuşdurulmasının bir neçə yolu vardır:
1) Smurflər vasitəsi ilə
Bu smurflər bizim cizgi filmlərində gördüyümüz smurflər kimi məsum deyillər. Bunlar hər gün pul yumaq istəyənlərə minlərcə ton pul yumağa şərait yaradırlar. belə ki, çoxlu sayıda smurf pul yumaq istəyən şəxsdən az miqdarda pul götürür və banka yatırır. yatırılan pulun miqdarı az olduğundan diqqət çəkmir. smurfs
2)Pulu özünün qazandığını iddia etməklə
Məsələn tutaq ki, sizin mağazalar şəbəkəniz var və yumaq istədiyiniz 1milyon us dollarınız var. bunun üçün günün sonunda tərtib etdiyiniz maliyyə hesablarınızın üzərinə diqqət çəkməyəcək miqdarda əlavələr etməyiniz yetərlidir. Günlük satışınız: 600$ olub, siz onu 730$ olaraq göstərirsiniz, bu şəkildə pul ağ kimi görünür. Mağazalar şəbəkənizin olduğunu düşünsək bu məbləği bir neçə aya ağlaya bilərsiniz. Məşhur serial breaking baddə də bu üsuldan istifadə edilir. Adamımız methamphetamine satışından əldə etdiyi pulu işlətdiyi maşınyuma *
moyka
biznesi ilə ağlamağa çalışırdı.
(youtube: )
3)Diş məcunu vasitəsi ilə
Tutaq ki, xarici ölkələrin birindən böyük miqdarda pul transfer etmək istəyirsiniz. təhlükəlidir, çünki gömrükdən keçirtmək hardasa mümkünsüzdür.
bu üsulu isveçrə banklarında işləyən bir adam polisə etiraf edib. belə ki əlinizdə olan pulla almaz (və ya başqa az çəkili, qiymətli metallar) alırsınız, onları diş məcunun içərisinə qoyub gəmi ilə transfer edirsiniz. gələn konteynerin içindəki yüzlərcə diş məcunu qutusunun içini açıb baxmaq heç kimin ağlına gəlməyəcəkdir. Gətirdiyiniz ölkdə onları diş məcunun içərisindən çıxarıb yenidən pula çevirə bilərsiniz.
4)iş birliyi ilə.
Tutaq ki, siz vəzifəli şəxssiniz və yerli və ya xarici biznes qurmaq istəyən birindən rüşvət almaq istəyirsiniz, aldığınız pulu da ağ pul kimi göstərmək istəyirsiniz. bunun üçün biznes qurmaq istəyən adamla əlbir hərəkət etməyiniz yetərlidir. Belə ki, biznesmen qurduğu biznesə sizin pulunuz(rüşvətiniz) də daxil olmaqla bir neçə xarici offshore investorun investisiyasını əlavə edir, hansı ki burda sizin kimliyiniz anonim qalır. Bu şəkildə pul artıq ağ pul kimi görünəcək.
və başqa üsullarla..
layering - bu mərhələdə əsas məsələ pulun izini itirməkdir. məsələn placement mərhələsində çox kiçik hissələrlə banka yatırdığımız pulu bir hesabdan digərlərinə dəfələrlə transfer etdikdə artıq hökumət pulun izini sürə bilmir və qara pul ağ pula qarışır. və ya bu mərhələdə başqa mühasibatlıq fəndlərini işlətmək mümkündür.
placement - bu mərhələdə isə əlinizdən qara pul kimi çıxardığınız pulların artıq ağ olaraq əldə edirsiniz. artıq pullarınızın qaynağını soruşduqda rahatca cavab verə biləcəksiniz.
20.#214964 bunun birdə başqa versiyonu var.
gəlin misal üzərində anlatım bunu.
fərz edək ki graviton bizim çirkli pulların sahibidi. graviton bu pulları xaricdə yaşayan timidusa ötürmək istəyir. graviton bunun üçün bizim möhtərəm tualetə su tökməyən bad boy a bir sifariş atır. gecə hər kəsin kayfda olduğu zamanda 1 uzağı 2 saniyəlik zaman ərzində tualetə su tökməyən bad boy əlimizdə olan valyutanın (məsələn dolların) qiymətini düşürür. bu müddət sizə az gəlməsin. graviton da əlində olan bütün çirkli pulları valyutanın düşməsi nəticəsində ( çox pulu az qiymətə göstərmək sayəsində ) bütün pulları buradan xaricə - şeyx timidusa göndərir. belə bu piramida 2 saniyəlik müddətə milyardlarca çirkli pulu yuyaraq bir-birilərinə ötürürlər.
həyatdada belədir. pulların qiymətinə, valyutaya, birjaya (iqtisadiyyatdan normal başım çıxmır) nəzarət edənlər hər kimdilərsə bütün bu çirkli pullar da onların əlinin altından keçir. bu puldanda faiz alaraq onu bildiyin "ağ pul" edirlər.
17. çirkli pulları yumaq çox asandır belə ki şalvarınızın cibinə yumaq istədiyiniz pulu qoyursunuz paltaryuyan maşına atıb rejimi quraşdırdıqdan sonra start'a basırsınız.paltarlar yuyulduqdan sonra yuyulan pulu ütüləyirsiniz.budur həm pullarınız yuyuldu heəm də şax gözəl pula sahib oldunuz.
16. çikaqonun tarixi mafya lideri al kaponenin sayəsində meydana çıxmış termin. beləki al kapone kriminal yollarla əldə etdiyi pulları leqal pula çevirmək üçün bir yol axtarır. həm vergi, həm də xüsusi xidmət orqanları onu daim izləyirdi. o dövrlərdə amerikada evdə paltar yumaq əvəzinə camaşırxanalarda paltar yumaq çox geniş yayılmışdı. kapone də bu yola əl ataraq çikaqoda ucuz qiymətə camaşırxanalar açdırır. beləcə çoxsaylı çamaşırxanaya gələn müştəriləri izləmək mümkünsüz olduğu üçün al kapone öz 'çirkli pullarını bu çamaşırxanalar vasitəsilə yuyur' və iqtisadiyyata belə bir termin gətirir.
ən geniş yayılan və kiçik məbləğləri 'yumaq' üçün istifadə edilən sahə turizm sahəsidir. əslində mövcud olmayan saxta müştərilər oteldə gecələyir və sahibkar bu qazancdan vergi ödəyərək pulu yuya bilir.
1. qeyri qanuni yolla qazanılmış pulların haradan ve nece qazanıldığı gizledilerek qanuni sisteme köçürülmesidir. bunun üçün bir çox yollardan istifade edirler. meselen yetimin biri lotoreyada 10000 azn udub, narkotik alverinden pul qazanan milyonerin biri de 20000 azn verir yetime o lotoreyanı ondan alıb öz kirli pulunu qanuni yolla qazandığı pul kimi gösterir.
10. çirkli pulu yumağın fikrimcə azərbaycanda ən sadə yolu yalandan işçi düzəltməkdi. məsələn bir iş yerinə 40 adam düzəldirsən halbuki orda işləyir beş nəfər və qalan 35 nəfərin maaşı ilə o aykı qazandığın çirkli pulu yuyursan. beləsi həm də onun üçün yaxşıdı ki, vergidən düşür belə olanda, yəni qazandığın pulun miqdarı azalır və az vergi verirsən. mən şəxsən azərbaycanda çox yerdə görmüşəm belə bir şey.
4. einstein mode: on
yuxarıdakıların çoxunun elədiyi şey. bəziləri otel işlədir və ilin hər günü otaqlar dolu olur, pul ordan gəlirmiş kimi. halbuki, odaya girsen fare çıkar amk.
bəziləri, yeni məkan inşaatına başlıyır və milyardlar xərclədiyini iddia edir və s.
einstein mode: off
)